为切实发挥预算管理对经营考核目标的支撑作用，推动年度指标圆满完成，近日，洋井集团举办“国资视角下的预算管理”专题培训。本次培训紧扣国资考核三大核心指标，赋能财务与业务部门精准衔接预算管理，着力强化预算全流程管控能力。集团经营层、子公司及职能部门负责人、财务等近60名预算编制及执行关键岗位人员参加。

聚焦预算编制框架，夯实国资考核基础

构建科学预算框架是推进国资考核目标的关键起点。本次培训系统解读了“三大指标”内涵及其与预算管理的联动逻辑，参训学员分组实操演练“产品—市场战略组合”矩阵，探索热电、燃气、管廊等条线下业务的新增量和机会点，输出财务-客户-流程-发展的预算管理战略地图。

深耕执行控制机制，强化指标动态监控

预算执行过程的高效控制是确保国资考核指标落地的核心环节。课程结合实际案例展开深度教学，通过燃气公司经营性净现金流紧控制、热电公司监控体系建立等真实案例生动演示了预算管控流程设计与KPI监控体系搭建的实操思路，同时培训现场重点展示了AI等工具在企业预算执行管控中的应用成果。

深化指标落地保障，推动考核绩效结合

预算落地执行与考核绩效的深度融合是保障国资考核结果的关键保障。本次培训讲解了业绩预警机制，展示了仓储公司营收预警、管廊公司现金流考核、燃气公司结果激励等案例，强调了预算执行成效要与“三大指标”最终考核挂钩。公司可建立联合基数法设置科学奖惩机制，推动预算目标高效执行与落地。

下一步，集团将持续优化预算管理体系，不断提升预算管控的科学性与精准性，为高质量发展注入更强动力。